Cash-flow kalkulátor: 13 hetes likviditási terv

Mire jó egy 13 hetes cash-flow terv?

A 13 hetes likviditási terv egy negyedévre előre, hetes bontásban mutatja meg, mennyi pénz lesz a bankszámlán. Ez elég hosszú ahhoz, hogy időben lásd a szűk heteket, és elég rövid ahhoz, hogy a számok még megbízhatók legyenek.

A cash-flow nem azt mutatja, hogy nyereséges-e a cég, hanem azt, hogy mikor van pénz és mikor nincs. Egy nyereséges cég is kerülhet fizetésképtelen helyzetbe, ha a vevők késve fizetnek, a bér és az adók pedig egy hétre esnek.

Így töltsd ki a likviditási tervet

1. Nyitó egyenleg: az összes bankszámla és a pénztár mai egyenlege együtt.
2. Bevételek: a nyitott vevőszámlák a várható fizetés hetére, nem a határidő hetére. Ha egy vevő átlagosan két hétet késik, tervezd két héttel későbbre. Az új értékesítést óvatosan becsüld.
3. Kiadások: a szállítói számlák esedékesség szerint, valamint a bérek, adók, járulékok, bérleti díj, hitel- és lízingtörlesztések a fizetés hetére.
4. Egyszeri tételek: adóelőlegek, nagyobb beszerzések, osztálék, támogatás beérkezése.
5. Minimális pénzkészlet: az az összeg, ami alá nem szeretnél menni, például egyhavi bér és járulék.

Mindig bruttó összegekkel számolj, mert a bankszámlán a bruttó összeg mozog. Az áfát külön kiadásként a befizetés hetére tervezd.

Gyakori hibák a cash-flow tervezésben

• Az eredményt nézni a pénz helyett. A kiállított számla még nem pénz: a bevétel akkor számít, amikor megérkezik.
• Elfelejtett áfa. A vevőktől kapott áfa nem a cégé, a bevallás után be kell fizetni.
• Túl optimista vevők. A tervet a vevők valós fizetési szokására építsd, ne a számlán szereplő határidőre.
• Egyszer elkészül, utána nem frissül. A tervet hetente érdemes a tényleges banki egyenleggel újrakezdeni.

Mit tehetsz, ha szűk hét jön?

• Küldj emlékeztetőt a vevőknek még a határidő előtt, és kövesd a lejárt tételeket.
• Egyeztess a szállítókkal egy-egy nagyobb számla átütemezéséről, mielőtt lejár.
• Halaszd el a nem sürgős beszerzéseket.
• Ha finanszírozás kell, kérd hetekkel előbb, ne a szűk héten.

Kapcsolódó oldalak

• Cash-flow tervezés a Demonában: a terv a banki adatokból és a nyitott számlákból áll össze
• Tervezett pénzmozgások számla nélkül: adó, osztálék, támogatás
• Késedelmi kamat kalkulátor
• Hitelek és lízingek nyilvántartása

Források: 2012. évi I. törvény (Mt.) 157. § a munkabér kifizetéséről; 2017. évi CL. törvény (Art.) az adófizetési határidőkről. Frissítve: 2026. november 8.