Salt la conținutul principal

Calculator cash-flow: plan de lichiditate pe 13 săptămâni

De ce este util un plan cash-flow pe 13 săptămâni?

Un plan săptămânal pentru un trimestru arată cum se poate modifica disponibilul de numerar și în ce săptămâni soldul se apropie de rezerva minimă a firmei.

Cash-flow-ul urmărește când intră și când ies efectiv banii, diferit de profitul contabil. Chiar și o companie profitabilă poate avea nevoie de lichiditate când încasările întârzie față de salarii, taxe și facturi scadente.

Cum completați planul de lichiditate?

  1. Soldul inițial: numerarul și disponibilul conturilor bancare, exprimate în RON.
  2. Încasări: plățile estimate ale clienților, în săptămâna în care vor ajunge efectiv banii.
  3. Plăți: facturi de furnizori, salarii, contribuții, taxe, chirii, credite și leasinguri, la datele lor planificate.
  4. Evenimente ocazionale: achiziții mari, avansuri, distribuirea dividendelor sau încasarea unei finanțări.
  5. Pragul minim: rezerva de lichiditate dorită, de exemplu 10.000 RON.

Planificați sumele efective care vor trece prin bancă sau casierie. Includeți TVA și taxele în săptămâna scadenței fiscale aplicabile firmei.

  • Salarii

    Când îl planificați?
    La data de plată din contractele de muncă și calendarul intern.

  • Contribuții și impozite salariale

    Când îl planificați?
    La termenele fiscale aplicabile, conform calendarului ANAF.

  • TVA de plată

    Când îl planificați?
    În săptămâna termenului de declarare și plată pentru perioada fiscală a firmei.

  • Impozite și alte obligații

    Când îl planificați?
    Conform vectorului fiscal și obligațiilor companiei, verificate cu contabilul.

  • Facturi ale furnizorilor

    Când îl planificați?
    La scadența facturii sau la data realistă a plății programate.

Repere orientative pentru România. Scadențele fiscale concrete depind de obligațiile și periodicitatea declarării fiecărei firme; consultați calendarul ANAF și contabilul.

Greșeli frecvente în planificarea cash-flow-ului

  • Confundați profitul cu banii încasați. O factură emisă devine încasare atunci când este achitată.
  • Omiteți taxe și contribuții. Planificați plățile fiscale în săptămânile corespunzătoare.
  • Supraestimați punctualitatea clienților. Porniți de la istoricul real al plăților.
  • Nu actualizați planul. Recalculați săptămânal, folosind soldul real.

Ce puteți face înaintea unei săptămâni dificile?

  • Trimiteți mementouri înainte de scadență și urmăriți facturile restante.
  • Discutați din timp cu furnizorii despre reprogramarea plăților importante.
  • Replanificați achizițiile ce pot fi amânate.
  • Pregătiți din timp opțiunile de finanțare.

Întrebări frecvente despre planul cash-flow

  • Profitul compară veniturile cu cheltuielile, iar cash-flow-ul urmărește momentul în care banii intră și ies efectiv.

Pagini utile

Scadențele fiscale se planifică după situația firmei și calendarul ANAF. Actualizat: 12 noiembrie 2026.

Cash-flow

Păstrați prognoza actualizată folosind datele din Demona.

Demona pornește de la soldurile bancare, facturile deschise și plățile planificate, pentru a evidenția perioadele cu disponibil redus.

Cash-flow în Demona →Încasări și plăți planificate